НАУФОР и СРО НФА направили в Центробанк совместное письмо. В своём послании саморегулируемые организации просят регулятора не применять до конца этого года надзорных мер в отношении спецдепозитариев при предоставлении ими отчетности в формате XBRL. Информацией об это поделилась Национальная ассоциация участников фондового рынкаИтак, НАУФОР и СРО НФА направили в Банк России совместное письмо. Саморегулируемые организации просят рассмотреть возможность неприменения мер надзорного реагирования при предоставлении отчетности специализированными депозитариями по Указанию Банка России № 5713-У в формате XBRL до конца 2021 года, в связи с большим объемом доработок, вызванных сменой таксономии, и появлением большого объема проверок, заложенных в валидацию отчетности Банком России.Напомним, что Указание Банка России от 13.01.2021 № 5713-У «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления отчетности специализированного депозитария» начинает действовать с 1 октября 2021 года. Согласно Приложению к Указанию, изменились формы отчетности специализированного депозитария и порядок их составления.Вопрос о необходимости предоставления дополнительного переходного периода для завершения IT доработок и отладки соответствующих процедур в связи с переходом на отчетность в XBRL обсуждался ранее на заседании комитета НАУФОР по деятельности спецдепозитариев, в котором принимали участие представители Банка России. С соответствующей инициативой выступила председатель комитета НАУФОР Вера Аристова (СДК Гарант).Как отмечают саморегуляторы в своём письме, при формировании отчетности, предусмотренной Указанием, спецдепозитарии столкнулись с рядом проблем:
В Указании не раскрыта информация по порядку заполнения части данных, что требует направления запросов в Банк России о порядке заполнения данной информации или согласование с лицом, реализующим программное обеспечение для формирования отчетности в форматах XBRL, выработанной внутри специализированного депозитария позиции, в связи с тем, что вендор реализует коробочное решение для всех специализированных депозитариев, с которыми работает.
Структура отчетности разделена на справочники и данные, которые должны соотносится между собой, что требует дополнительных работ по проверке выгружаемых данных.
Добавлены новые проверки на содержание информации. Системам требуется больше времени для обработки указанной структуры и прохождения проверок, что значительно увеличивает время на тестирование и проверку отчетности.
В течение срока разработки программного обеспечения версии таксономии изменились несколько раз, из-за чего специализированным депозитариям и вендорам потребовалось больше времени на внесение изменений в программное обеспечение и загрузку новой таксономии.
Ксения Иванова-ПогребнякСпециально для Информационного портала "Все о саморегулировании" (Все о СРО)www.all-sro.ru
Источник: all-sro.ru
